《商业银行本钱办理办法》（以下简称《本钱办法》）全面修订了本钱监管规矩，答应满意条件的商业银行为监管查验后运用高档办法核算危险加权财物。为合作《本钱办法》落地施行，金融监管总局研讨拟定了《查验规矩》。《查验规矩》共七章四十七条，首要内容包含：一是明晰适用方针和查验规划，答应依据《本钱办法》相关规矩区分至榜首档的银行，依照不同危险模块分步施行、别离请求。二是规矩高档办法施行的前提条件，要求银行请求施行高档办法需具有运营成绩稳健和危险办理水平杰出等条件。三是明晰请求及查验流程，细化各个环节中应提交的资料清单，全面掩盖计量模型和支撑体系的各项合规要求，提高请求及查验作业质效。四是着重点评及查验准则，结合本钱监管规矩改动，提出不同危险模块查验的最低要求，提高本钱计量成果的审慎性。五是完善继续监管要求，提出监管信息定时报送、严峻调整事前认可等继续监管要求，保护本钱监管有用性。
下一步，金融监管总局将保险有序展开本钱计量高档办法查验作业，辅导银行做好高档办法施行，推动银行不断强化危险防控才能，提高办理精细化水平，科学拟定本钱规划，继续优化财物结构，提高服务实体经济质效。
《查验规矩》全文如下：
国家金融监督办理总局关于印发商业银行施行本钱计量高档办法请求及查验规矩的告诉
金规〔2024〕16号
各金融监管局，各方针性银行、大型银行、股份制银行、外资银行：
现将《商业银行施行本钱计量高档办法请求及查验规矩》印发给你们，请遵照实行。
国家金融监督办理总局
2024年11月1日
商业银行施行本钱计量高档办法请求及查验规矩
榜首章 总则
榜首条 为规范商业银行施行本钱计量高档办法的监管，依据《中华人民共和国银职业监督办理法》《中华人民共和国商业银行法》《商业银行本钱办理办法》（国家金融监督办理总局令2023年第4号）等法律法规，拟定本规矩。
第二条 本规矩所称本钱计量高档办法，是指依据《商业银行本钱办理办法》规矩，商业银行挑选运用内部模型来计量危险和监管本钱的办法，包含信用危险内部评级法和商场危险内部模型法。
在操作危险规范法中选用本身丢失数据自行核算内部丢失乘数，适用本规矩。
第三条 本规矩适用于中华人民共和国境内依照《商业银行本钱办理办法》相关规矩区分为榜首档的、已施行和拟施行本钱计量高档办法的商业银行，包含中资银行、外商独资银行和中外合资银行。
第四条 国家金融监督办理总局及其派出组织（以下简称监管部分）担任对商业银行施行本钱计量高档办法进行查验，继续监督本钱办理，促进商业银行健全危险办理体系，提高危险办理水平。
第五条 监管部分依照鼓励相容准则对本钱计量高档办法施行进行查验，包含自评、请求、点评、整改、查验等环节，促进商业银行本钱计量充沛反映危险水平，并从规范办法向高档办法平稳过渡。
第六条 监管部分对商业银行施行本钱计量高档办法进行继续监督查看，采纳恰当监管办法，促进商业银行本钱可以充沛掩盖所面临的各类危险。
第七条 监管部分依据商业银行施行发展，答应商业银行分步合格，别离受理商业银行信用危险内部评级法和商场危险内部模型法的施行请求。
商业银行在操作危险规范法中请求选用本身丢失数据自行核算内部丢失乘数，监管部分可独自受理。
第二章 施行条件
第八条 请求施行的商业银行应具有杰出的公司办理机制，树立股东大会、董事会、监事会、高档办理层的办理架构，权责清楚、独立运作、有用制衡，抉择方案、实行和监督机制科学高效。
第九条 请求施行的商业银行应具有健全的危险办理与内部操控，树立全面危险办理架构和完好独立的危险办理体系，内部操控有用。
第十条 请求施行的商业银行应运营稳健，财物优秀、盈余平稳、流动性富余。
第十一条 请求施行的商业银行监管评级应接连3年不低于2级。
第十二条 请求施行的商业银行应具有杰出的数据办理水平，方针、方针、准则和流程明晰，数据质量监控体系有用，到达《银职业金融组织数据办理指引》（银保监发〔2018〕22号）的相关要求。
第十三条 请求施行的商业银行应具有齐备的信息体系，可以有用支撑商业银行各项运营办理，满意本钱计量体系化、自动化需求。
第十四条 请求施行的商业银行的本钱计量高档办法掩盖率，应契合《商业银行本钱办理办法》的相关规矩。其间，请求施行信用危险内部评级法的银行法人或隶属组织，信用危险内部评级法掩盖率应不低于50%，请求施行商场危险内部模型法的银行法人或隶属组织，商场危险内部模型法掩盖率应不低于10%。
第十五条 请求施行的商业银行本钱计量高档办法及其配套体系已上线运转，计量成果充沛运用于运营抉择方案和危险办理。
第三章 请求查验
第十六条 商业银行请求施行本钱计量高档办法，应进行自评。
自评是商业银行组织行内专家，对照《商业银行本钱办理办法》要求，对本身施行预备情况进行全面核对和点评。
第十七条 自评应至少包含以下内容：施行规划完结情况，自评专家团队资质情况，自评规划、办法、流程、发现的问题，整改办法以及自评定论等。
商业银行自评发现问题仍在整改的，要有明晰的完结期限。
第十八条 商业银行在自评根底上，以为具有施行本钱计量高档办法条件或满意在操作危险规范法中选用本身丢失数据自行核算内部丢失乘数要求的，自主向监管部分提交点评请求。
商业银行提交的请求资料应有助于监管部分充沛了解其施行预备情况。商业银行董事会对资料的实在性担任。
第十九条 商业银行提交的本钱计量高档办法点评请求资料应至少包含以下内容：
（一）全体情况阐明，包含请求施行规划、请求方针，及施行预备作业概述。
（二）银行对施行情况的自点评陈述。
（三）至少最近两个完好财务陈述年度的定量测算成果，包含本钱计量高档办法下危险加权财物掩盖率、规范办法和高档办法的计量成果，以及不同办法下的成果差异阐明。此外，在本钱监管报表并行报送期内，应一起报送《商业银行本钱办理办法（试行）》（我国银职业监督办理委员会令2012年第1号）和《商业银行本钱办理办法》中不同计量办法的计量成果和成果差异阐明。
（四）模型相关资料。
（五）验证陈述。投产前全面验证、一切定时监控、投产后全面验证，包含但不限于：对计量模型和支撑体系进行验证的办法、进程、验证定论、优化主张，以及对操作危险规范法下辨认、搜集和处理丢失数据的相关程序和流程的验证情况等。
（六）审计陈述。包含内部审计部分对验证方针、办理架构、组织流程、施行重要环节和陈述机制等的适用性、独立性和有用性的点评定论。
（七）信息发表办理体系阐明、方针和模板。
（八）监管部分以为有助于了解施行预备情况的其他资料。
第二十条 依照本钱计量高档办法请求规划，各危险类别模型相关资料应至少包含以下内容：
（一）信用危险模型的数据情况、违约辨认情况、经济周期辨认及调整办法，非零售模型主标尺的规划及校准情况、长时间中心违约趋势的核算情况和各模型占用的危险加权财物，零售模型排序稳定性情况、清收期及回收期确认情况和各模型占用的危险加权财物。
（二）商场危险模型的商场和买卖数据准确性和完好性情况、买卖台设置情况、危险因子合格性自点评陈述、本钱要求计量陈述、模型数据质量自点评陈述、最近一次依据曩昔250个作业日的回来查验剖析陈述和损益归因测验陈述、压力测验的核算办法、景象设置以及最近一次的商场危险压力测验陈述。
（三）操作危险事务方针各项目核算情况，内部丢失数据的辨认、搜集和处理情况，丢失数据库建造和运转情况，本钱计量流程。
（四）其他有助于阐明模型功用的相关资料。
第四章 点评及查验流程
第二十一条 监管部分依据商业银行的请求资料，抉择是否受理并展开请求查验。关于没有到达请求条件的商业银行，不予受理。
第二十二条 受理商业银行点评请求后，监管部分可运用现场查看、非现场监管等各种办法展开点评，提醒商业银行存在的问题，提出整改要求，出具点评定见。
第二十三条 监管部分可组成本钱计量高档办法监管查验团队。查验团队成员首要在国家金融监督办理总局及其派出组织内部发生，应具有必要的专业知识、技术和监管经历，了解本钱计量高档办法相关监管要求，公平公平、勤勉尽责。在契合相关规矩的前提下，可引进外部专家，对本钱计量高档办法的查验和监管供给专业定见。
第二十四条 商业银行应树立整改作业机制，依据点评定见拟定整改方案，展开整改。整改方案至少包含整改内容、办法、方案和发展情况等。
第二十五条 商业银行为整改，以为契合监管要求的，自主向监管部分提出查验请求。
监管部分以为商业银行对施行有本质性影响的中心项目整改未完结的，可不受理其查验请求。
第二十六条 查验请求资料应至少包含以下内容：
（一）整改情况的全体阐明。
（二）整改情况自点评陈述。包含整改作业机制、整改方案和进程、自我查验机制、整改定论。
（三）到查验请求日，未完结整改的问题、原因及后续方案。
（四）到查验请求日，监管部分要求的其他相关资料。
第二十七条 依据商业银行查验请求，监管部分对商业银行本钱计量高档办法施行情况进行查验，核对是否完结整改、是否满意本钱计量高档办法的施行要求，出具查验定见。
第二十八条 商业银行依据查验定见自主向监管部分提出施行请求。施行请求资料应至少包含以下内容：
（一）施行请求。包含请求施行本钱计量高档办法的规划、请求方针、施行预备作业概述、暂不施行高档办法财物的方案组织，或操作危险规范法请求自行核算内部丢失乘数的规划、请求方针、施行预备作业概述。
银行集团还应提交集团内部各法人组织的施行办法及差异阐明，提交实证数据阐明上述差异对集团危险办理共同性要求的影响、解决方案和施行效果。
（二）董事会或其授权组织审议经过施行请求的相关抉择。
（三）到施行请求日，未完结整改问题的后续整改方案，以及所采纳的校准办法和其他办法。
（四）信息发表办理体系阐明、方针和模板。
（五）到施行请求日，监管部分要求的其他相关资料。
第二十九条 监管部分应对商业银行的请求作出查验经过、有条件查验经过或查验不经过的抉择。
查验经过的，监管部分应明晰商业银行施行高档办法或选用本身丢失数据自行核算内部丢失乘数的规划；有条件查验经过的，还应明晰未经过规划和所采纳的监管办法。对查验不经过的商业银行，监管部分应指出其问题，半年内不再承受其施行请求。
第五章 点评及查验准则
第三十条 监管部分对商业银行本钱计量高档办法的施行进行点评查验，核对商业银行办理结构、方针流程、计量模型、数据和信息体系、验证和审计、运用、信息发表等是否满意《商业银行本钱办理办法》中相关的监管要求。
第三十一条 存在下列景象之一的商业银行，不宜施行本钱计量高档办法，操作危险规范法也不宜选用自行核算的内部丢失乘数：
（一）办理架构存在较大缺点。董事会、监事会、高档办理层和相关部分责任不清，未有用实行相关责任；未树立高档办法或内部丢失乘数建造及运用的办理机制。
（二）数据质量存在较大问题，不能有用支撑模型的开发、运转和验证。
（三）本钱计量高档办法或内部丢失乘数相关支撑体系无法保持稳定有用运转。
（四）未树立有用验证体系和独立验证团队；未对高档办法及其支撑体系展开有用验证，或未对辨认、搜集和处理丢失数据的程序、流程进行有用验证。
（五）内部审计部分未对本钱计量高档办法施行作业或丢失数据展开有用审计。
（六）危险加权财物体系中手艺录入的危险加权财物份额超越危险加权财物总额的15％。
（七）丢失预备计提短少，实践拨备掩盖水平较低，未充沛反映财物的预期丢失水平。
（八）文档存在较大缺点。
（九）未树立有用的人力资源保障体系。首要岗位人员数量和资质不能满意高档办法施行或内部丢失乘数核算专业要求，短少专业人才培养机制。
（十）监管部分以为对本钱计量高档办法或对操作危险规范法中选用本身丢失数据自行核算内部丢失乘数有本质影响的其他景象。
第三十二条 存在下列景象之一的商业银行，不宜施行信用危险初级内部评级法：
（一）内部评级方针体系存在较大问题，不能有用支撑危险辨认、危险露出分类、评级流程、信用危险缓释的办理以及模型的验证和运用。
（二）用于估量违约概率的数据少于5年，违约概率计量未恪守底线要求。
（三）参数估量未考虑经济周期影响；未树立经济周期的研讨盯梢机制。
（四）在请求规划内，违约界说不审慎、不一致或施行不共同。
（五）违约概率估量的区别才能、稳定性和审慎性存在对危险计量有本质性影响的问题。
（六）合格抵质押品的确认、拆分以及估值存在较大问题。
（七）未展开有用的信用危险压力测验。压力测验未掌握影响债务人还款才能的首要因素，压力景象严峻程度短少。
（八）未能验证低违约财物组合的评级模型。验证作业未掩盖要害评级规范的趋势改动剖析。
（九）内部评级成果未对事务运营和办理发挥有用的引导和束缚效果。内部评级成果未在授信批阅、危险监控、限额设定、信贷方针和危险陈述等中心范畴得到本质运用；或未在经济本钱办理、危险偏好、丢失预备计提、借款定价、绩效考核和危险办理根底建造等高档范畴有所体现，未拟定本质运用方案。
（十）监管部分以为对本钱计量高档办法有本质影响的其他景象。
第三十三条 存在下列景象之一的商业银行，不宜施行信用危险高档内部评级法：
（一）存在第三十二条所列景象之一的。
（二）在请求规划内，丢失界说不审慎、不一致或施行不共同。
（三）违约丢失率估量的区别才能、稳定性和审慎性存在严峻短少；违约丢失率估量未反映经济衰退时期违约债项丢失；违约丢失率计量未恪守底线要求。
（四）违约危险露出估量的准确性和稳定性存在显着短少。
（五）对非零售信用危险，在债务人评级、债项评级和违约危险露出估量中重复考虑信用危险缓释的效果。
（六）用于估量非零售违约丢失率、违约危险露出的数据少于7年；用于估量零售违约丢失率、违约危险露出的数据少于5年。
（七）未在经济本钱办理、危险偏好、丢失预备计提、借款定价、绩效考核、危险办理根底建造等范畴本质运用。
（八）监管部分以为对本钱计量高档办法有本质影响的其他景象。
第三十四条 存在下列景象之一的商业银行，不宜施行商场危险内部模型法：
（一）商场危险办理方针准则体系或信息体系存在较大问题，不能有用支撑账簿区分、数据办理、估值、监管本钱计量、限额设定及监控、压力测验、新产品批阅、商场危险陈述、验证以及内部模型运用。
（二）买卖台区分不满意相关要求。买卖台没有设置独立的管帐账目，买卖台丢失无法独立观测。未结合买卖战略进行出资组合办理和限额设定、监控。
（三）内部模型估值成果与管帐入账估值成果存在较大差异。
（四）内部模型未能包含对本钱计量成果有本质性影响的危险因子，危险因子合格性确认不满意相关要求。
（五）内部模型核算办法和重要参数挑选存在较大问题；核算压力预期尾部丢失的压力期间追溯期过短，未掩盖2007年以来的商场改动；短少前史压力景象的重检机制；未及时向高档办理层报送计量成果。
（六）损益归因测验不满意相关要求；买卖台损益归因测验落在红区；损益归因测验频率低于每月；损益归因测验堆集数据少于1年。
（七）未拟定合理的商场危险压力测验方案；不具有按日进行压力测验的才能；未向董事会和高档办理层报送压力测验成果。
（八）进行模型验证时，回来查验选取的置信区间、核算办法以及运用的前史数据期限未能与核算预期尾部丢失时保持共同；回来查验数据堆集少于1年；回来查验显现模型存在较大问题。
（九）内部模型未运用到银行日常商场危险办理进程中，买卖限额与内部模型的计量成果短少联络。
（十）监管部分以为对本钱计量高档办法有本质影响的其他景象。
第三十五条 请求选用本身丢失数据自行核算内部丢失乘数的银行法人或隶属组织，存在下列景象之一的，不宜在操作危险规范法中选用本身丢失数据自行核算内部丢失乘数：
（一）操作危险办理方针准则体系存在较大缺点，未能与银行事务性质、规划、杂乱程度和危险特征相适应。
（二）未树立明晰的操作危险陈述道路并定时向董事会和高档办理层提交全行的操作危险办理与操控情况陈述。
（三）未拟定相关方针有用明晰事务方针各项意图界说与核算规矩，未树立有用的事务方针数据搜集和贮存机制；事务方针数据少于3年。
（四）未有用满意丢失数据的辨认、搜集和处理要求，包含但不限于：丢失数据的搜集未全面掩盖一切事务活动，未充沛反映银行的操作危险；未书面规矩辨认、搜集和处理丢失数据的程序和流程，数据搜集不完好；未书面规矩丢失事情类型映射规矩；未树立完善的丢失数据库及相关方针程序；未按要求进行验证、内外部审计，或验证、内外部审计存在严峻缺点；高质量丢失数据短少5年。
（五）未树立与全行操作危险办理方针流程相适应的操作危险办理体系，或体系功用存在较大缺点。
（六）操作危险及操控办法自我点评、要害危险方针监测、事务接连性办理存在较大问题，未能有用支撑危险预警与管控。
（七）未将操作危险计量作为操作危险办理流程的重要组成部分。
（八）监管部分以为对银行选用本身丢失数据自行核算内部丢失乘数有本质影响的其他景象。
第三十六条 无上述景象且契合本钱计量高档办法查验要求的商业银行，经监管部分查验经过，应施行高档办法。
对查验经过在操作危险规范法中选用本身丢失数据自行核算内部丢失乘数的商业银行，监管部分有权设置并行期底线要求。
第三十七条 根本契合本钱计量高档办法查验要求或自行核算内部丢失乘数要求，但存在对高档办法或操作危险规范法计量无本质影响问题的商业银行，如具有下列条件，监管部分有条件查验经过运用高档办法或运用自行核算的内部丢失乘数：
（一）不存在第三十一条至三十五条所列示的景象。
（二）对仍需整改的问题，有明晰可行的批改办法及方案。
（三）承受监管部分的第二支柱本钱要求。
（四）已树立契合监管要求的信息发表办理体系、方针和模板。
第三十八条 对有条件施行高档办法或有条件自行核算内部丢失乘数的商业银行，监管部分从数据质量和长度、模型结构和假定、参数估量、模型成果体现、信息体系、计量成果运用及其他支撑体系等方面，来判别商业银行的本钱计量是否存在审慎短少的景象，确认采纳相应的监管办法，包含：
（一）要求商业银行自即将危险参数、内部丢失乘数调整到可以充沛反映实在危险情况的合理水平。
（二）要求商业银即将危险加权财物调整到可以充沛反映实在危险情况的监管给定水平。
（三）要求商业银行从头优化模型、对商场危险内部模型法设定附加因子或弥补搜集内部丢失数据。
（四）对无法满意监管要求的危险类别、财物组合或买卖台，不答应其运用本钱计量高档办法。
（五）监管部分以为必要的其他办法。
第三十九条 有条件施行本钱计量高档办法或选用本身丢失数据自行核算内部丢失乘数的商业银行完结整改，经监管部分查验经过且已契合各项监管规矩，可免除相应监管办法。
第六章 继续监管
第四十条 对查验经过或有条件查验经过施行本钱计量高档办法或选用本身丢失数据自行核算内部丢失乘数的商业银行，监管部分施行继续监管，保证商业银行继续满意《商业银行本钱办理办法》中相关的监管要求。
对未能继续满意监管要求的商业银行，监管部分可视景象采纳相应监管办法，并要求银行期限整改。
第四十一条 继续监管内容包含但不限于：
（一）查验经过或有条件查验经过施行高档办法或选用本身丢失数据自行核算内部丢失乘数相关运转情况。包含但不限于：计量模型的体现及其有用性、模型运转环境改动对模型成果的影响和支撑体系的运作情况等，以及操作危险规范法丢失数据搜集程序、流程和体系的运转情况等。
（二）运用情况。包含高档办法危险加权财物掩盖比率、规范办法和高档办法的计量成果，以及不同办法的成果差异阐明。
（三）验证情况。包含对已投产的计量模型和支撑体系进行全面查验的办法、进程、验证定论以及优化主张。
（四）审计情况。包含内部审计部分对验证方针、办理架构、组织流程、施行重要环节和陈述机制等的适用性、独立性和有用性的点评定论。
（五）压力测验情况。
（六）银行内部向董事会和高档办理层的危险办理陈述情况。
（七）信息发表情况。
（八）监管部分所要求的其他相关资料。
上述资料依照银行实践发生频度提交，但频度不得低于《商业银行本钱办理办法》的规矩；内容的翔实程度应有助于监管部分充沛了解银行高档办法运转情况和选用本身丢失数据自行核算内部丢失乘数情况。
第四十二条 在继续监管中发现整改事项，商业银行应及时向监管部分陈述整改情况，内容包含但不限于：
（一）针对整改情况的自点评陈述。包含整改作业机制、整改办法和进程、自我查验机制和整改成果。
（二）针对整改项意图定量测算情况。包含整改后高档办法危险加权财物掩盖比率、规范办法和高档办法的计量成果，以及整改后的成果差异阐明。
（三）针对整改项意图专项验证情况。包含对计量模型整改的项目和支撑体系进行全面查验的办法、进程和验证定论。
（四）银行内部向董事会和高档办理层报送的整改陈述情况。
在整改期限完毕后仍未到达监管要求的，监管部分有权撤销其本钱计量高档办法施行资历或自行核算内部丢失乘数资历。
第四十三条 对本钱计量高档办法施行资历或自行核算内部丢失乘数资历被全体撤销的商业银行，准则上自撤销之日起三年内，监管部分不再受理其从头请求。
对单一危险类别、财物组合或买卖台施行资历被撤销的商业银行，准则上自撤销之日起一年内，监管部分不再受理其从头请求。
第四十四条 商业银行在施行本钱计量高档办法或选用本身丢失数据自行核算内部丢失乘数进程中发生严峻调整的，应在调整前及时向监管部分陈述并经监管部分认可。陈述内容至少包含：
（一）严峻调整情况。包含调整高档办法施行规划、改动高档办法掩盖规划、调整要害界说和重要参数、重建计量模型，以及调整操作危险规范法施行规划、改动自行核算内部丢失乘数规划、调整事务方针及丢失数据辨认、搜集和处理相关重要方针和要害流程等。
（二）针对调整项意图定量测算。包含严峻调整后高档办法危险加权财物掩盖比率及《商业银行本钱办理办法》中不同计量办法、参数估量的测算成果，并对调整后的成果差异进行阐明。
（三）针对调整项意图专项验证。包含对计量模型调整的项目和支撑体系进行全面查验的办法、进程和验证定论。
（四）银行内部向董事会和高档办理层报送的调整情况陈述。
对未按要求陈述严峻调整事项的，监管部分可视景象采纳相应监管办法。
第七章 附则
第四十五条 国家金融监督办理总局及其派出组织依照责任分工和属地监管准则，受理商业银行本钱计量高档办法或操作危险规范法中选用本身丢失数据自行核算内部丢失乘数施行请求事项并展开查验，以监管定见书办法出具点评、查验定见和查验抉择。
派出组织作出的查验抉择，以及撤销银行高档办法施行资历或选用本身丢失数据自行核算内部丢失乘数资历，应在抉择前报国家金融监督办理总局审阅。
第四十六条 开发性金融组织和方针性银行参照实行，还有规矩的从其规矩。
第四十七条 本规矩由国家金融监督办理总局担任解说。本规矩自印发之日起施行。《商业银行施行本钱办理高档办法监管暂行细则》（银监办发〔2012〕254号）一起废止。
国家金融监督办理总局有关司局担任人就《商业银行施行本钱计量高档办法请求及查验规矩》答记者问
为深化遵循中心金融作业会议精神，进一步加强商业银行本钱监管，金融监管总局近来发布《商业银行施行本钱计量高档办法请求及查验规矩》（以下简称《查验规矩》）。金融监管总局有关司局担任人就相关问题答复了记者发问。
一、什么是“本钱计量高档办法”？
2012年，《商业银行本钱办理办法（试行）》正式发布，树立了较为完善的商业银行本钱监管结构，引进了规范办法和高档办法两种核算本钱足够率的办法。规范办法下，银行适用监管部分一致规矩的危险权重或危险参数。高档办法下，银行运用内部模型自行估量部分危险参数计量危险加权财物。高档办法的计量成果较规范办法精细化程度更高，一起对银行的机制体系、计量模型、数据体系等方面也提出了愈加严厉的要求。经监管部分查验后，银行方可选用高档办法核算危险加权财物和本钱足够率。
2014年，工商银行、农业银行、我国银行、建造银行、交通银行和招商银行获准施行高档办法，标志着我国商业银行本钱办理迈上了新台阶。经过10年左右的高档办法实践，监管部分和银职业逐渐堆集了高档办法查验和施行为历，在危险计量、体系建造、数据办理和人才储藏等方面均有必定提高。
二、拟定《查验规矩》的布景是什么？
2024年1月1日，修订后的《商业银行本钱办理办法》（以下简称《本钱办法》）正式施行。新办法对信用危险、商场危险和操作危险的计量规矩进行了全面修订，但修订起伏不尽相同。其间，信用危险的计量逻辑和结构未做严峻调整，商场危险和操作危险的计量办法改动较大。因而，原本钱监管结构下已获准施行高档办法的工商银行、农业银行、我国银行、建造银行、交通银行和招商银行，在新本钱监管结构下信用危险可继续适用高档办法，其他危险模块需另行请求和查验。除了6家现已获准施行高档办法的银行之外，近年来一些银行活跃推动高档办法建造，展开了很多施行预备作业，也有请求施行高档办法的诉求。
为进一步明晰银行施行高档计量办法的查验流程和监管要求，金融监管总局研讨拟定了《查验规矩》，作为《本钱办法》的配套文件，为银行高档办法请求和查验作业有序展开供给准则依据和行动指南。
三、《查验规矩》的首要内容是什么？
《查验规矩》明晰了高档办法的查验规范、查验程序和继续监管结构，首要内容包含：
一是明晰适用方针和查验规划，答应依据《本钱办法》相关规矩区分至榜首档的银行，依照不同危险模块分步施行、别离请求。二是规矩高档办法施行的前提条件，要求银行请求施行高档办法需具有运营成绩稳健和危险办理水平杰出等条件。三是明晰请求及查验流程，细化各个环节中应提交的资料清单，全面掩盖计量模型和支撑体系的各项合规要求，提高请求及查验作业质效。四是着重点评及查验准则，结合本钱监管规矩改动，提出不同危险模块查验的最低要求，提高本钱计量成果的审慎性。五是完善继续监管要求，提出监管信息定时报送、严峻调整事前认可等继续监管要求，保护本钱监管有用性。
四、银行施行本钱计量高档办法需满意哪些规范和条件？
银行适用的本钱监管规矩需与其财物规划、事务杂乱程度、危险特征和办理水平相匹配。《本钱办法》构建了差异化的本钱监管结构，将银行分为三档，其间，具有条件的榜首档银行为监管部分查验经过可施行高档办法。详细要求包含：
一是需具有坚实的施行根底。《查验规矩》从公司办理、危险办理、内部操控、运营情况、数据办理、信息体系以及成果运用等方面，提出了银行请求施行高档办法需满意的根本要求，只要运营成绩稳健、危险办理水平杰出的银行才具有本钱计量高档办法请求条件。
二是需满意审慎的监管要求。《查验规矩》细分信用危险内部评级法、商场危险内部模型法和操作危险自行核算内部丢失乘数三大危险模块，别离从方针流程、模型办法、参数估量、运转体现等各方面提出银行施行高档办法应满意的审慎监管要求。银行需全面落实相关规矩。
三是需契合严厉的技术规范。《本钱办法》正文及相关附件对银行施行高档办法需满意的详细计量规矩和技术细节进行了体系性规范。银行需全面临标相关规范，保证计量模型审慎、牢靠，办理结构、准则流程、数据和信息体系等支撑体系稳健、有用，计量成果充沛反映实在危险水平。
五、施行高档办法对银行的影响怎么？
相较于施行一致危险权重的规范办法，高档办法答应银行运用内部模型、自行估量危险参数计量本钱，可以提高本钱计量的精细化程度。答应具有条件的银行施行本钱计量高档办法，有利于促进银行不断完善全面危险办理体系，提高数据根底和质量，强化体系整合和自动化程度，构成依据危险量化的抉择方案机制，促进银行办理的科学化、精细化。一起，从单家组织来看，关于财物质量稳健、危险办理水平杰出的银行，施行高档办法对本钱足够率有正向效果。从银职业全体来看，因为施行组织数量有限，对职业本钱足够水平不会发生明显影响。
六、《查验规矩》发布后，高档办法查验的作业组织是什么？
金融监管总局将做好本钱计量高档办法查验预备，结合银行的请求志愿、危险办理情况、体系建造水平及实践作业情况，科学拟定作业方案。以“老练一家、查验一家”为根本准则，全面落实查验要求，严厉操控查验质量，合理掌握查验节奏，保险有序展开查验作业。
修改：刘睿